index投資記録⑨「確定型拠出年金って、年間いくらお得？」

９回目の積み立て報告

なんか指数も好調で怖いですね。また下がりそう。月末に、新興国株式インデックスのみ買い増しました。

確定拠出年金って、年間どれくらいお得なの？

…と気になって、計算してみました。やってみるとなるほど、という感じなのですが、理解するまでが結構めんどうくさい。笑

ここで言う「お得」の意味は、税の控除によって税金として取られるべきお金が、拠出することで自分の投資にいくら分回せたか？という意味です。確定拠出年金の良さは、毎月ちょっとずつ投資できる…という点だけでなく、拠出した金額は税金が免除される、という点にあります。

https://www.mhlw.go.jp/stf/seisakunitsuite/bunya/nenkin/nenkin/kyoshutsu/gaiyou.html より

NISAと同じく運用益にも税金がかからない上、収入にかかる税金も免除される…ということですね。国庫に入るお金を合法的に自分の資産にできるので、お得ですね。ただし、原則６０歳になるまでは引き出せないことには注意が必要です。

さて、税金で取られていたはずの額（お得な額）は、

で計算できます。

このうち、住民税率は一律１０％なので話は簡単。めんどくさいのが所得税率。「課税所得」の額によって税率が変わる（これやこの、累進課税…）からです。

さて、ではどうやって調べるかと言うと…。お手元に、源泉徴収票をご用意くださいませ…（あっ、諦めないで…）。その中の、

• 給与所得控除後の金額※①
• 所得控除の額の合計額※②

という二つの数字だけチェックしてください！この

①－②の額が、「課税所得」になります。はい。あっ、あともうちょっとで終わりなので！頑張って！！

以下の表を見て、自分の課税所得だと、所得税率が何％かを調べます（令和２年～）。

国税庁HP https://www.nta.go.jp/publication/pamph/koho/kurashi/html/01_1.htm より

額によって５％、１０％、２０％の３段階に分かれているということなんですね。（去年？一昨年？まではもうちょっと段階があったような。）

たとえば月１万円拠出していて、課税所得が１９５万円～３３０万円の人なら、

というわけですね。１年で２万４千円。３０年で６０万ちょいか…。

やればやるほどお得ですが、繰り返しますが60歳まで原則引き出せないことのみが考えどころですね。要するに、「老後の資金形成」するなら持ってこいってことですね。そのための仕組みなので当たり前ですが…。

貯金したまま使わず60歳を迎えたら、拠出しといた方が税金分とくだったな、ってことです。まあまあな額ですね。

そして拠出した資金で運用するのはインデックスの商品。全く知識のなかった入社時に商品選択してたのですが、去年、確認して手数料の高さにびっくりして、すぐ変更しました。手数料高くても、かなりプラスになっていたので、やってて良かったのですが、最初から手数料安い商品にしておけば…。まあ、ここで気づけて良かったとしておくか。